Gwarancja BGK w leasingu – de minimis i inne wsparcie dla MŚP
Bank Gospodarstwa Krajowego może zabezpieczyć część finansowania leasingowego małej lub średniej firmy. Gwarancję uzyskujesz przez firmę leasingową, która współpracuje z BGK – nie składasz osobnego wniosku do banku.
Opracowanie: redakcja Leasfera · Aktualizacja:
Krótka odpowiedź
Gwarancja BGK w leasingu to zabezpieczenie części finansowania udzielane przez Bank Gospodarstwa Krajowego za pośrednictwem firmy leasingowej, która ma z BGK umowę. Dla firmy leasingowej zmniejsza ryzyko, więc może ułatwić decyzję albo złagodzić wymagania, np. co do opłaty wstępnej lub dodatkowych zabezpieczeń. Gwarancja jest zwykle pomocą de minimis – wlicza się do limitu 300 000 euro na firmę w ciągu 3 lat. Dostępność, parametry i koszt zależą od aktualnego programu BGK i firmy leasingowej – przed wnioskiem sprawdź je u leasingodawcy.
Szukasz leasingu dla firmy?
Opisz przedmiot i firmę – zapytanie trafi do firm leasingowych, które finansują taki przedmiot.
Mechanizm
Jak działa gwarancja w leasingu
BGK nie udziela gwarancji bezpośrednio firmie, która bierze leasing. Zawiera z firmą leasingową umowę o portfelowej linii gwarancyjnej: ustala łączny limit gwarancji i zasady, a firma leasingowa obejmuje gwarancją wybrane umowy swoich klientów. Jeśli klient przestanie płacić, BGK pokrywa firmie leasingowej część straty do ustalonego procentu finansowania.
- Pytasz o gwarancję Przy wniosku pytasz firmę leasingową, czy współpracuje z BGK i czy Twoja transakcja może być objęta gwarancją.
- Ocena wniosku Firma leasingowa ocenia Cię jak zwykle. Gwarancja nie zastępuje oceny zdolności – jest dodatkowym zabezpieczeniem.
- Oświadczenia Składasz oświadczenia, m.in. o statusie MŚP i otrzymanej wcześniej pomocy de minimis.
- Umowa Gwarancja zostaje objęta umową leasingu na zasadach programu. Otrzymujesz informację o wartości udzielonej pomocy.
Wcześniejsze programy BGK dla leasingu przewidywały zabezpieczenie do 80% kwoty leasingu lub pożyczki leasingowej (tak opisywano portfelową linię gwarancyjną z 2021 r.). Aktualne parametry – procent, maksymalny okres i kwota, opłata – sprawdź w warunkach obowiązującego programu.
Korzyści
Co daje gwarancja
- Mniejsze zabezpieczenia Firma leasingowa może zrezygnować z części wymagań, np. poręczenia wspólnika lub weksla. Zobacz poręczenie i weksel w leasingu.
- Niższa opłata wstępna Część programów pozwalała na niższą opłatę wstępną albo dłuższy okres, bo ryzyko firmy leasingowej jest mniejsze.
- Szansa przy krótszym stażu Gwarancja może pomóc, gdy firma działa krótko, ale nie przesądza o decyzji.
- Bez osobnej procedury w BGK Wszystko załatwiasz w firmie leasingowej, w ramach jednego wniosku.
Gwarancja nie jest dotacją – nie dostajesz pieniędzy, a umowę leasingu spłacasz w całości. Różnice między leasingiem a dotacją opisuje porównanie leasing czy dotacja.
Przepisy
Pomoc de minimis – na co uważać
Gwarancja na preferencyjnych warunkach jest co do zasady pomocą publiczną de minimis. Od 1 stycznia 2024 r. rozporządzenie Komisji (UE) 2023/2831 ustala limit takiej pomocy na 300 000 euro dla jednego przedsiębiorstwa w okresie 3 lat. Do limitu liczy się pomoc ze wszystkich źródeł, np. inne gwarancje, dotacje czy ulgi udzielone jako de minimis.
Wartość pomocy przy gwarancji to nie kwota gwarancji, tylko jej ekwiwalent – zwykle znacznie niższy, wyliczany według metodyki programu. Przed wnioskiem sprawdź, ile pomocy de minimis otrzymałeś w ostatnich 3 latach (zaświadczenia i dane z systemu SUDOP). Jeśli limit jest bliski wyczerpania, gwarancja może nie być dostępna albo zablokować inną pomoc, o którą planujesz się ubiegać.
Praktyka
Dla kogo i jak zapytać
Programy gwarancyjne BGK są kierowane przede wszystkim do mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Z gwarancji skorzystasz tylko w firmie leasingowej, która ma aktualną umowę z BGK – nie każda firma ją ma, a lista się zmienia. Zapytaj o to już przy zbieraniu ofert, najlepiej z informacją o swoim statusie MŚP i otrzymanej pomocy de minimis.
Szczególnie warto pytać, gdy prowadzisz nową firmę albo finansujesz droższy przedmiot i firma leasingowa wymaga dodatkowych zabezpieczeń. W zapytaniu o leasing możesz w wiadomości zaznaczyć, że interesuje Cię leasing z gwarancją BGK.
Czytaj dalej
Zobacz też
Dopłaty do elektryków
Jak działał program NaszEauto przy leasingu auta elektrycznego, dlaczego nabór się zakończył i co zostaje: limit kosztów 225 000 zł i VAT.Zmiany 2027
Co zmienia się dla firm z leasingiem w 2027 r.: KSeF dla najmniejszych i kary, POLSTR zamiast WIBOR w nowych umowach, CCD2 oraz limity kosztów samochodów.Rynek leasingu
Rynek leasingu w Polsce według ZPL: 119,5 mld zł w 2025 r. i 92,9 mld zł po trzech kwartałach 2026 r. Pojazdy, maszyny, pożyczka leasingowa, MŚP.Leasing w Kodeksie cywilnym
Przepisy Kodeksu cywilnego o umowie leasingu: definicja, forma dokumentowa od 13.07.2025 r., obowiązki stron, wady, utrata rzeczy i wypowiedzenie.
Pytania
Najczęstsze pytania
Czy gwarancja BGK jest płatna?
Zależy od programu – część programów przewidywała opłatę, część była bezpłatna dla klienta w określonym okresie. Zapytaj firmę leasingową o koszt gwarancji i to, czy jest wliczony w ofertę.
Czy gwarancja BGK oznacza pewną decyzję?
Nie. Firma leasingowa ocenia wniosek według swoich zasad, a gwarancja jest dodatkowym zabezpieczeniem, nie zobowiązaniem do finansowania.
Czy gwarancja wpływa na rozliczenie podatkowe leasingu?
Gwarancja nie zmienia zasad rozliczania rat ani VAT. Wartość pomocy de minimis trzeba jednak uwzględniać przy kolejnych formach wsparcia.