Krótka odpowiedź
Firmy leasingowe stosują wobec klientów środki bezpieczeństwa finansowego z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (AML): identyfikują Twoją firmę i osoby działające w jej imieniu, ustalają beneficjenta rzeczywistego i jego tożsamość, oceniają cel umowy. W spółkach porównują dane z Centralnym Rejestrem Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR). Jeśli nie da się tych środków zastosować, ustawa nakazuje nie nawiązywać współpracy – dlatego braki w tym obszarze blokują umowę niezależnie od oceny finansowej.
Szukasz leasingu dla firmy?
Opisz przedmiot i firmę – zapytanie trafi do firm leasingowych, które finansują taki przedmiot.
Kto jest beneficjentem rzeczywistym
Beneficjent rzeczywisty to każda osoba fizyczna, która bezpośrednio lub pośrednio kontroluje klienta (w ustawie AML – podmiot, z którym firma leasingowa zawiera umowę) albo w której imieniu nawiązywane są stosunki gospodarcze. W przypadku spółek ustawa wskazuje m.in.:
- Udziały lub akcje osoba fizyczna mająca więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji
- Głosy osoba dysponująca więcej niż 25% głosów w organie stanowiącym, także na podstawie porozumień
- Kontrola pośrednia osoba kontrolująca spółki, które łącznie mają ponad 25% udziałów lub głosów
- Gdy nie da się ustalić osoba zajmująca wyższe stanowisko kierownicze (np. członek zarządu) – przy udokumentowanym braku możliwości ustalenia innych osób
W jednoosobowej działalności beneficjentem jest zwykle sam przedsiębiorca. W spółkach z kilkoma wspólnikami lub z udziałowcem będącym inną spółką trzeba „przejść” przez strukturę aż do osób fizycznych.
CRBR – kto zgłasza i kiedy
Do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych do CRBR są obowiązane m.in. spółki jawne, komandytowe, komandytowo-akcyjne, z o.o., proste spółki akcyjne, akcyjne (poza publicznymi), spółki partnerskie, spółdzielnie, fundacje i stowarzyszenia wpisane do KRS. Zgłoszenia nie dokonują jednoosobowe działalności ani spółki cywilne.
Zgłoszenie składa osoba uprawniona do reprezentacji, elektronicznie, w terminie 14 dni od wpisu spółki do KRS. Zmiany zgłasza się w terminie 14 dni od ich wpisu w KRS albo (gdy wpis nie jest wymagany) od dnia dokonania zmiany.
Co sprawdza firma leasingowa
- Identyfikacja firmy i reprezentantów Dane firmy z rejestrów, tożsamość osób podpisujących umowę i pełnomocników – na podstawie dokumentu tożsamości lub środków identyfikacji elektronicznej.
- Ustalenie beneficjenta rzeczywistego Twoje oświadczenie, odpis z KRS, wyciąg z CRBR, przy złożonych strukturach – dokumenty pokazujące strukturę własności.
- Ocena celu i charakteru relacji Do czego służy przedmiot, skąd pochodzą środki na opłatę wstępną, czy transakcja ma sens gospodarczy.
- Weryfikacja list i statusów Sprawdzenie, czy Ty lub beneficjent nie zajmujecie eksponowanych stanowisk politycznych (PEP) i nie figurujecie na listach sankcyjnych.
- Bieżące monitorowanie Także w trakcie umowy firma leasingowa może prosić o aktualizację danych.
Zakres i intensywność tych czynności zależą od oceny ryzyka: przy prostych strukturach i niewielkich kwotach to formalność, przy spółkach zagranicznych czy wielopoziomowych – osobny etap analizy, który wydłuża czas decyzji leasingowej.
Rozbieżność z CRBR i brak danych
Jeśli informacje ustalone przez firmę leasingową różnią się od danych w CRBR, ma ona obowiązek odnotować rozbieżność i podjąć czynności, by ją wyjaśnić. Gdy rozbieżność się potwierdzi, przekazuje informację organowi właściwemu w sprawach rejestru. W praktyce najczęściej oznacza to prośbę do Ciebie o aktualizację zgłoszenia przed podpisaniem umowy.
Jak się przygotować
- Sprawdź, czy wpis Twojej spółki w CRBR jest aktualny – zwłaszcza po zmianach wspólników lub zarządu.
- Przy udziałowcach będących innymi spółkami przygotuj schemat struktury i dokumenty pokazujące osoby fizyczne na końcu łańcucha.
- Bądź gotów wyjaśnić źródło środków na opłatę wstępną przy większych kwotach.
- Jeśli firmę prowadzi cudzoziemiec, przygotuj dokumenty tożsamości i pobytu – zobacz leasing dla cudzoziemców prowadzących firmę.
Zobacz pełną listę, jakie dokumenty do leasingu przygotować, a zasady reprezentacji spółki – na stronie leasing dla spółki z o.o..
Czytaj dalej
Zobacz też
Zdolność leasingowa
Jak firma leasingowa ocenia zdolność do spłaty rat: dochody, staż, zadłużenie, bazy, przedmiot i opłata wstępna. Co poprawić przed wnioskiem.Dokumenty do leasingu
Jakie dokumenty przygotować do wniosku leasingowego: wniosek, dane rejestrowe, wyniki finansowe, PIT i deklaracje, zaświadczenia z ZUS i US, oferta przedmiotu.Leasing na oświadczenie
Na czym polega leasing na oświadczenie: jakie dane podajesz, co mimo to sprawdza leasingodawca, kiedy uproszczona ścieżka nie wystarczy i jakie ma ograniczenia.Leasing a BIK
Czy firma leasingowa sprawdza BIK, co widzi w raporcie, jak długo przechowywane są dane o opóźnieniach i co zrobić z negatywnymi wpisami.
Pytania
Najczęstsze pytania
Czy firma leasingowa musi pytać o beneficjenta, skoro dane są w CRBR?
Tak. Wyciąg z CRBR jest jednym ze źródeł, ale firma leasingowa nie może opierać się wyłącznie na nim – ma ustalić beneficjenta samodzielnie i porównać wynik z rejestrem.
Czy w JDG też podaję beneficjenta rzeczywistego?
Zwykle składasz oświadczenie, że działasz we własnym imieniu i jesteś beneficjentem. Rejestr CRBR Cię nie dotyczy.
Dlaczego firma leasingowa pyta o pochodzenie pieniędzy na opłatę wstępną?
To element oceny ryzyka wymaganej przepisami AML. Przy większych kwotach lub nietypowych transakcjach firma leasingowa musi zrozumieć, skąd pochodzą środki – zwykle wystarcza krótkie wyjaśnienie lub wyciąg z rachunku.